Los Angeles. Oszust Tom Turner (Greg Kinnear) żyje z naciągania ludzi. Za którymś razem jednak popełnia błąd, zaczepiając policjanta w cywilu. Sędzia wysuwa wobec niego ultimatum - zacznie pracować uczciwie lub pójdzie do więzienia. Tom decyduje się rozpocząć nowe życie. Zaczyna pracę w głównym urzędzie pocztowym w Los Angeles w dziale przesyłek niedoręczonych. Trafiają tam listy adresowane m.in. do Świętego Mikołaja, Elvisa Presleya i Pana Boga. Pewnego dnia Tom odpowiada na jeden z nich.